Драгоценные металлы сегодня вовсе необязательно держать дома, не требуется для них и банковский сейф. Вы можете быть настоящим золотым магнатом, обладая при этом виртуальным «кладом», имя которому ОМС, или обезличенный металлический счет, который в реальности является эквивалентом настоящего драгоценного металла. Физический металл (слитки) требует к себе постоянного внимания и крайне бережного отношения – достаточно одной небольшой царапины на нем, и он может в разы упасть в цене. ОМС решает эту проблему, сохраняя не только ценность «слитка», но и предоставляя большую свободу инвестору. О том, в какие металлы сегодня выгодно инвестировать и как выиграть при работе с ОМС, мы беседуем с Александром Соловьевым, руководителем проектов управления по развитию комиссионных продуктов Альфа-Банка.
Что такое ОМС? В каких металлах можно открывать счета?
- ОМС это обезличенный металлический счет - счет в банке, у которого валютой счета является металл. В Альфа-Банке это может быть золото, серебро, платина, палладий. Учет металла осуществляется в граммах. Проводить с таких счетов операции по переводу платежей, оплаты услуг и т.д. нельзя: это счет для хранения номинального металла. Проценты, как правило, на такие счета не начисляются; в нашем банке точно процентов нет. Операции с физическим металлом (слитки) по ОМС не совершаются. Покупка/ продажа металла происходит по принципу конвертации. То есть покупка - списание средств с рублевого счета клиента в банке и зачисление металла на данную сумму на ОМС; продажа клиентом металла осуществляется обратной операцией. Банк в основном зарабатывает на разнице курсов покупки/продажи металла, клиент зарабатывает на росте рыночной цены металла (если есть рост).
Принцип работы с ОМС? Как формируется доходность при работе со счетом?
- Доходность клиента формируется за счет роста рыночной цены купленного ранее металла. Если роста нет, то дохода тоже нет. Проценты на остаток в Альфа-Банке не начисляются.
Необходимы ли инвестору специализированные знания, чтобы эффективно управлять счетом?
- Особых глубоких специализированных знаний не нужно. Продукт достаточно простой. Не сложнее, чем депозит. Однако для эффективного управления счетом не помешают знания о том, какие фундаментальные факторы способны оказать влияние на стоимость драгоценного металла.
Любой ли человек может обзавестись ОМС?
- Да, условия открытия ОМС аналогичны открытию обычного текущего счета.
Размер стартового инвестирования по ОМС?
- В Альфа-Банке следующие ограничения на размер операций: золото, платина, палладий -1 грамм, серебро - 100 грамм.
Проще инвестировать и управлять счетом самостоятельно или надежнее передоверить управление профессионалам?
- В период, когда золото стабильно растет, достаточно просто управлять счетом самостоятельно: купил, подождал, продал и заработал. Когда же рынок нестабилен, есть смысл довериться профессионалам. Это могут быть управляющие компании, предлагающие продукты (например, ПИФы), доходность которых привязана к рынку металлов, доверительное управление и прочее. Это не в рамках стандартного продукта ОМС.
Как не прогадать при инвестировании в ОМС?
- Не инвестировать последние деньги. Докупать металл на падении – то есть «усредняться».
Наиболее востребованные ОМС?
- ОМС в золоте.
Процедура открытия/закрытия ОМС, санкции и комиссии?
- Чтобы закрыть счет, необходимо продать находящийся на нем металл по текущему курсу. Далее процедура закрытия аналогична подобной для любого другого счета.
Действует ли налогообложение прибыли от деятельности по ОМС? Каким образом осуществляется перевод суммы по ОМС в реальные денежные купюры, слитки?
- Доход формируется за счет курсовой разницы покупки/продажи. НДС по ОМС нет, НДС уплачивается при продаже слитков. Конвертировать ОМС в слитки нельзя.
Физ. лица сами исчисляют и уплачивают НДФЛ:
Резиденты РФ
Исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными металлическими счетами по ставке 13% (п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ).
Если металл находился в собственности менее 3 лет, налоговая база может быть уменьшена на имущественный налоговый вычет в размере до 250 000 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ).
Если металл находился в собственности более 3 лет, доход от его продажи не облагается налогом на доходы физических лиц (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
Нерезиденты РФ
Исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными металлическими счетами по ставке 30% (п. 3 ст. 224 Налогового кодекса РФ).
Действует ли страхование денежных средств при подобном виде инвестирования?
- Пока ОМС не страхуются государством. Но соответствующие нормативно-правовые акты находятся в разработке.
